2023年10月7日至11月3日，市审计局派出审计组对共青团台州市委员会进行了审计。我单位于2023年12月29日收到市审计局送达的《审计报告》（台审投报〔2023〕24号）。报告指出了团市委在项目支出管理、财务管理、资产管理、内控管理、项目管理等5方面存在的10个问题，并提出了审计意见和建议。我单位按照市审计局要求，对审计发现的问题进行了认真的研究和分析，并采取相关措施进行整改。现将审计整改结果公告如下：

（一）关于在“项目支出管理存在的问题”。

1.针对“项目经费执行率不高”的问题整改。青少年活动中心召开班子会议，研究探讨项目经费执行率不高的制约因素，明确要加强预算支出过程的监督和控制，严格按照预算批复控制经费支出，提高资金使用效率。

2.针对“青少年素质提升工程项目安排的资金未达规定比例”问题的整改。青少年活动中心召开班子会议，仔细分析素质提升工程资金未达比例的原因，并根据上级相关政策调整完善内控制度，要求项目经费严格按照年初预算使用。

（二）关于在“账务管理方面存在的问题”。

1.针对“未按合同约定支付款项”问题的整改。团市委将严格按照《共青团台州市委合同内部控制制度》，规范合同签订、执行、验收等各个环节，根据采购合同的约定及时间向供应商支付采购资金。

2.针对“向非合同签订单位支付款项”问题的整改。青少年活动中心将加强支出审核控制，全面审核各类单据明细。对于已发现问题，已通知收款方于2024年1月23日退回款项，共计21600元。与台州君逸信息技术有限公司重新签定合同，并于2024年1月27日重新支付该款项21600元。

3.针对“培训服装款收取不规范”问题的整改。进一步优化支付方式，青少年活动中心已与浙江省数字少年宫平台对接，开通优化线上支付渠道，确保资金明细来源可靠，有据可查。2024年开始，将服装款收取方式纳入数字少年宫系统进行收费，进入中心帐户，不再以现金方式收取。

（三）关于在“资产管理方面存在的问题”。

1.针对“采购的物资未按时验收入库”问题的整改。青少年活动中心中心召开班子会议，找出专职管理人员因产假没有对接仔细的管理漏洞，对相关人员开展批评教育。进一步完善内控制度，对采购材料进行分类并落实专人管理，对于采购的物资需入库的及时做好验收入库工作。

2.针对“固定资产账实不符”问题的整改。青少年活动中心进一步完善内控制度，明确政采云采购固定资产入账管理相关要求，落实专人做好固定资产登记，并组织相关人员学习财务管理制度，目前已将赠送的仿古桌椅做到资产账中。

（四）关于在“内控管理存在的问题”。

1.针对“内控制度执行不到位”问题的整改。加强对青少年活动中心职工内控管理培训，提高职工对内控制度的认识理解。明确对内控制度执行情况进行定期检查和评估，保障制度刚性执行到位。

2.针对“未建立内部审计制度”问题的整改。成立团市委内部审计工作领导小组，建立健全内部审计制度，落实有关内部控制规范，每年至少安排1次内部审计，对机关单位内控制度、财务收支、项目绩效等方面开展全面自我体检，发挥内部审计在规范管理、防范风险和完善治理中的作用。

（五）关于在“项目管理存在的问题”。

针对“装修工程初步设计技术咨询项目管理不到位”问题的整改。青少年活动中心召开班子会议，反思未了解对方身份情况下默认盖章的行动，对相关人员进行批评教育。进一步规范项目建设管理，2024年起，将邀请法律顾问对每一份合同进行审核，确保合同的真实有效性。

我单位对上述公告内容的真实性和准确性负责。

特此公告。

                               共青团台州市委员会

                                  2024年3月11日